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2025년 소득세율이 확정되었습니다. 직장인, 프리랜서, 사업자 등 모든 소득자는 자신의 세금 부담을 정확히 파악하고 대비하는 것이 중요합니다. 이번 글에서는 2025년 소득세율표와 함께 소득세 계산 방법, 신고 일정, 자주 묻는 질문 등을 상세히 안내해 드리겠습니다.
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✅ 2025년 소득세율표 요약
| 과세표준 (연소득) | 세율 | 누진공제액 |
| 1,400만 원 이하 | 6% | 없음 |
| 1,400만 원 초과 ~ 5,000만 원 이하 | 15% | 126만 원 |
| 5,000만 원 초과 ~ 8,800만 원 이하 | 24% | 576만 원 |
| 8,800만 원 초과 ~ 1억 5천만 원 이하 | 35% | 1,544만 원 |
| 1억 5천만 원 초과 ~ 3억 원 이하 | 38% | 1,994만 원 |
| 3억 원 초과 ~ 5억 원 이하 | 40% | 2,594만 원 |
| 5억 원 초과 ~ 10억 원 이하 | 42% | 3,594만 원 |
| 10억 원 초과 | 45% | 6,594만 원 |
💬 예시로 쉽게 이해하는 소득세 계산법
연봉 5,000만 원인 직장인의 경우:
- 과세표준: 5,000만 원
- 세율: 24%
- 누진공제: 576만 원
→ 세금: (5,000만 × 24%) - 576만 = 624만 원
✅ 정확한 계산은 홈택스 소득세 자동계산기를 활용하세요
👨💼 직장인/프리랜서라면 꼭 확인해야 하는 이유
- 매년 세율이 조금씩 바뀌므로, 최신 소득세율표 확인은 필수!
- 경비처리나 세액공제로 환급받을 수 있는 금액도 달라집니다.
- 종합소득세 신고는 5월 말까지, 미리 준비하세요.
📆 신고 및 납부 일정 (2025 기준)
- 신고 기간: 2026년 5월 1일 ~ 5월 31일
- 신고 방법: 홈택스(www.hometax.go.kr) 이용
- 납부 기한: 2026년 5월 31일까지
❓ 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 소득세율표는 매년 변경되나요?
A1. 네, 정부의 세제 정책에 따라 매년 소득세율표가 조정될 수 있으므로, 최신 정보를 확인하는 것이 중요합니다.
Q2. 프리랜서도 소득세 신고를 해야 하나요?
A2. 네, 프리랜서로서 수입이 있다면 종합소득세 신고 대상에 해당하며, 5월에 신고해야 합니다.
Q3. 소득세 계산 시 누진공제는 어떻게 적용되나요?
A3. 누진공제는 과세표준에 해당하는 세율을 적용한 후, 일정 금액을 공제하여 세액을 계산하는 방식입니다.
Q4. 소득세 신고를 놓치면 어떻게 되나요?
A4. 신고 기한을 놓치면 가산세가 부과될 수 있으므로, 기한 내에 신고하는 것이 중요합니다.
Q5. 소득세 환급은 어떻게 받을 수 있나요?
A5. 과다 납부한 세금은 환급 대상이 되며, 홈택스를 통해 환급 신청이 가능합니다.
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